Restituição/Compensação PIS e COFINS Retidos na Fonte

Esta rotina tem como objetivo baixar os valores de crédito de PIS e COFINS retidos na fonte, que foram recuperados via PERDCOMP (Restituição ou Compensação).

Seu acesso se dá através do caminho Impostos \ Federais \ EFD Contribuições \ Restituição/Compensação PIS e COFINS Retidos na Fonte:

Nela, será possível preencher os seguintes campos:

Filial: Informar o código da filial detentora do valor utilizado por restituição/compensação;

Sequência: Este campo é preenchido automaticamente pelo sistema;

Competência: Informar a competência da restituição/compensação;

Imposto: Informar o imposto da retenção;

Indicador Natureza Retenção: Informar o indicador de natureza da retenção. As opções disponíveis para este campo são:

• Retenção por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais;
• Retenção por Outras Entidades da Administração Pública Federal;
• Retenção por Pessoas Jurídicas de Direito Privado;
• Órgãos, Autarquias e Fundacoes dos Estados, Distrito Federal e Municípios;
• Recolhimento por Sociedade Cooperativa;
• Retenção por Fabricante de Máquinas e Veículos;
• Outras Retenções.

Período da Retenção: Informar o período da retenção;

Tipo Débito: Informar o tipo de débito da tabela 4.3.05 correspondente ao lançamento;

Período Recebimento: Informar o período de recebimento da retenção;

Tipo Débito: Informar o tipo de débito da tabela 4.3.05 correspondente ao lançamento;

Valor Retenção Utilizada por Restituição: Informar o valor da retenção utilizada por restituição;

Valor Retenção Utilizada por Compensação: Informar o valor da retenção utilizada por compensação.

Os saldos informados nesta rotina, serão totalizados no Demonstrativo EFD - Contribuições, nas seguintes colunas: