Crédito CIAP - ICMS/PR

Para o ICMS/PR, quando uma nova opção for iniciada com o parâmetro Utilizar Códigos Ajuste SPED = Automatizado, apresentamos uma nova forma de realizar a parametrização e apuração do Crédito do CIAP, que traz mais eficiência e precisão para o processo.

Acessar a rotina Impostos > Estaduais > ICMS/PR > Optante pelo ICMS/PR

Para os estabelecimentos cadastrados na UF do Paraná, com a nova opção de “Automatização dos Códigos de Ajuste SPED" juntamente com a escolha pelo "Período Apuração CIAP" seja Junto com ICMS ou Final do Mês, o campo Ajuste SPED será habilitado para configuração, permitindo a associação do devido Código Ajuste da Tabela 5.1.1. Essa configuração resultará na criação automática do lançamento na apuração dos Impostos Estaduais com base no Crédito do CIAP do período de apuração.

Esse campo estará sempre atualizado para receber novos códigos de Ajuste SPED conforme as constantes atualizações realizadas pela Receita Estadual do Paraná.

As recomendações de preenchimento são as seguintes:

Ajuste SPED:PR020021 - ICMS; Outros créditos; Ativo imobilizado - CIAP
- Lembre-se sempre de validar qual o Ajuste SPED da tabela 5.1.1 estará em vigência no momento da apuração e realize a adequação na rotina de Optante pelo ICMS/PR

Detalhes da Apuração com Crédito de CIAP

Com a opção ativa e havendo crédito do CIAP no período, no momento que for executado a rotina Apuração Impostos Estaduais o sistema automaticamente criará um lançamento em Outras Operações com o total do Crédito do CIAP com os seguintes detalhes:

Operação: 410008 - Outros Créditos
Data de Lançamento: último dia do mês em questão
Ajuste do SPED: conforme definido na Opção
Valor: Resultado do Crédito do CIAP se houver
Observação: Crédito CIAP

Importante:

Demais configurações do CIAP e Cadastro dos Bens não sofreram modificações.

Outras Operações ICMS/PR

Com a Apuração dos Impostos o resultado da apuração criado automaticamente em Outras Operações será possível identificar o lançamento criado pelo rodapé onde estará escrito "Apuração".

Acessar a rotina Impostos > Estaduais > ICMS/PR > Outras Operações

Observações:

1º - Importante ressaltar que, ao realizar a limpeza da apuração, os lançamentos efetuados automaticamente serão excluídos

2º - A Opção do CIAP em Impostos > Estaduais > CIAP deve estar cadastrar com a Forma de Controle = Automático

Dessa forma, será possível visualizar o resultado do Crédito CIAP antes de gerar o arquivo SPED, assim, garantimos um cálculo preciso e automático, facilitando o correto registro fiscal e contribuindo para a conformidade com as obrigações tributárias vigentes no estado do Paraná.