Deduções Diversas

Esta rotina tem como objetivo informar valores que serão deduzidos da apuração e gerados no registro F700 do arquivo EFD Contribuições. Seu acesso se dá pelo seguinte caminho Impostos \ Federais \ EFD Contribuições \ Deduções Diversas:

Nela, será possível preencher os seguintes campos:

Sequência: Este campo será gerado automaticamente pelo sistema;

Competência Mês/Ano: Informar a competência da dedução;

Origem Dedução Diversa: Informar o indicador referente a origem ou natureza da operação a ser escriturada como dedução. A informação preenchida neste, será gerada no campo 02 do registro F700. As opções de preenchimento disponíveis para este campo são:

Créditos Presumidos - Medicamentos;
Créditos Admitidos no Regime Cumulativo - Bebidas Frias;
Contribuição Paga Pelo Substituto Tributário - ZFM;
Substituição Tributária - Não Ocorrência do Fato Gerador Presumido;
Outras Deduções.

Tipo Apuração: Informar o tipo de apuração. As opções de preenchimento disponíveis para este campo são:

Demais Receitas;
Bebidas Frias Cervejas;
Bebidas Frias Demais Bebidas;

Indicador Natureza Dedução: Informar o indicador da natureza da dedução, esta informação gerará no campo 03 do registro F700. As opções de preenchimento disponíveis para este campo são:

Dedução de Natureza Não Cumulativa;
Dedução de Natureza Cumulativa.

Valor Deduzir - PIS: Informar neste campo a parcela da dedução referente ao PIS/Pasep. Este valor gerará no campo 04 do registro F700;

Valor Deduzir - COFINS: Informar neste campo a parcela da dedução referente a COFINS. Este valor gerará no campo 05 do registro F700;

Valor Base de Cálculo: Informar neste campo a base de cálculo da operação que ocasionou o valor a deduzir informado nos campos 04 e 05. Este valor gerará no campo 06 do registro F700;

Inscrição Federal: Informar neste campo o CNPJ da pessoa jurídica relacionada à operação que ocasionou o valor a deduzir informado nos campos 04 e 05;

Informações Complementares: Neste campo devem constar as informações complementares do documento ou da operação que ocasionou a determinação do valor a deduzir informado nos campos 04 e 05.