Folha Complementar Diferença de Salário

Cálculo Folha Complementar – Diferença de Salário

Esta Rotina é utilizada para calcular folhas complementares referentes as diferenças de salários e diferença de valores não pagos na folha original.

Sempre que a complementar for de diferença, deve-se reabrir os períodos de cálculos a serem complementados e todos os posteriores a ele, enviando o evento S-1298 – Reabertura dos Eventos Periódicos.

Menu: Operações / Cálculo/ Período de Cálculo

Para inserir novo período, clique em +, definir o número do período. O sistema irá sugerir a sequência da numeração com base no último período existente.

Tipo de cálculo: selecionar o tipo 07 – Folha Complementar.

Período do cálculo Complementar: selecionar o período de cálculo que será complementado.

Tipo dos Descontos: Deve ser utilizada a opção Diferença da Folha: Quando configurada esta opção, o sistema irá calcular os impostos referentes a folha complementar e serão recolhidos com o código principal, ou gerados em uma guia específica para este cálculo.

Datas de pagamentos: A data que será pago as diferenças da complementar.

Para salvar clique no ícone Salvar.

Se a diferença a ser paga é referente a diferença salarial, precisamos fazer um reajuste Menu: Operações/Manutenção de Contratos/Histórico Salário

Caso a diferença a ser paga se refere a eventos variáveis, os mesmos podem ser lançados no Menu: Operações/Cálculo/Eventos Variáveis.

Se o evento não foi pago na folha mensal, basta lançar o evento com seu valor ou quantidade de horas que o sistema ira calcular evento na folha complementar com seu respectivo valor.

Caso o evento tenha sido pago com valor incorreto na folha mensal e é preciso complementar, deve ser lançado o evento com o valor integral, para que o sistema calcule apenas a diferença a ser paga para o funcionário.

Exemplo: na folha mensal foi pago 5 horas no evento 35 – Horas Extras 50% Diurnas, sendo que o correto seria pagar 10:00, na folha complementar precisamos lançar 10:00 no evento 35 – Horas Extras 50% Diurnas, dessa forma o sistema ira retornar o valor referente as 05:00 não pagas na folha mensal.

Para efetuar o cálculo da folha complementar, precisamos acessar:

Menu: Operações/Cálculo/Cálculo Folha

Para executar o cálculo e gerar efetivamente os valores das folhas complementares tecle Executar.

Feito isso já pode-se calcular o INSS referente a folha complementar:

Menu: Obrigações/Impostos/Cálculo GPS

Para executar o cálculo e gerar efetivamente os valores de INSS referente a folhas complementares, precisamos cuidar os campos acima:

Data inicial: Deve ser informado a data referente ao primeiro mês que estamos complementando.

Data final: Deve ser informado a data referente ao último mês que estamos complementando.

Tipo GPS: É necessário marcar a opção Folha Complementar – Diferença de Salário.

Período de cálculo: Selecionar o período de cálculo complementar, criado anteriormente.

Posteriormente executar o cálculo da guia através do ícone Executar.

Posteriormente precisamos retificar a Sefip referente a competência que estamos complementando:

Menu: Obrigações/Arquivos/SEFIP

Competência: Competência complementada;

Tipo do Arquivo: Normal;

Imposto: será o mesmo utilizado na Gfip normal (115, 150 ou 155).

Modalidade do Arquivo: Branco - Recolhimento ao FGTS e Declaração à Previdência.

Dessa forma todos os funcionários serão levados para a Sefip,

-os funcionários que não possuem folha complementar, devem ficar na modalidade 09;

-os funcionários que possuem folha complementar precisa alterar os seguintes campos:

Dentro do Programa da SEFIP, ajustar os campos:

Remuneração sem 13º: informar somente a remuneração correspondente a folha complementar;

Se houver complemento de 13º será necessário alterar o campo 13º: informando somente a remuneração de 13º correspondente a folha complementar

Remuneração complementar para o FGTS: marcar a opção: SIM

Base calculo Previdência Social: informar a remuneração mensal + a remuneração complementar.

Essa Sefip retificadora ira gerar somente a diferença de FGTS a recolher, o INSS não ira gerar guia parcial.

Posteriormente é necessário gerar e enviar uma Sefip com todos os funcionários na modalidade 09, com o valor total (folha normal + folha complementar) para que a informação fique correta na previdência social.

eSocial

Para o eSocial devem ser enviados os eventos S-1200 retificadores dos funcionários com complementar e fechar o período enviando o evento S-1299.

Para as conferências temos os relatórios:

Menu: Operações/Cálculo/Relatório Cálculo Geral

Obrigações/Impostos/Demonstrativo INSS (Resumido)