Configurar Regras Contábeis - Imunes e Isentas

Configurar Regras Contábeis - Imunes e Isentas

Para configurar as Regras Contábeis destinadas à apuração da ECF de uma empresa classificada como Imune e Isenta, após realizar a Opção da ECF é necessário acessar a função localizada em Obrigações \ ECF \ Imunes e Isentas \ Configurar Regras Contábeis Imunes e Isentas.

Ao acessar a jornada de configuração, serão apresentados os filtros de Competência Inicial (obrigatório), Competência Final (obrigatório) e Filial (opcional). Esses campos serão utilizados para conduzir a verificação dos saldos contábeis ao vincular as contas nos Registros U180, U182 e X390.

Após a definição dos filtros para carregar os Registros, é necessário clicar em "Executar".

Registro U180: Cálculo do IRPJ

Ao clicar no Registro U180, a grid será carregada com os códigos conforme tabela dinâmica do SPED. Este registro deve ser preenchido conforme a necessidade para efetuar cálculo da IRPJ das empresas imunes e isentas

Registro U182: Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) 

Ao clicar no Registro U182, a grid será carregada com os códigos conforme tabela dinâmica do SPED. Este registro deve ser preenchido conforme a necessidade para efetuar cálculo da CSLL das empresas imunes e isentas

Registro X390: Origem e Aplicação de Recursos

Ao clicar no Registro X392, a grid será carregada com os códigos conforme tabela dinâmica do SPED. Este registro deve ser preenchido conforme a necessidade para apresentar as origens e aplicações de recursos das imunes e isentas.

Relacionar Contas Contábeis.

Ambas as jornadas possuem o mesmo comportamento em relação ao relacionamento de contas contábeis para a posterior apuração dos impostos. Abaixo, será demonstrado um exemplo de relacionamento de contas contábeis no Registro U180. No entanto, o comportamento de vinculação apresentado neste registro é o mesmo que será encontrado nos outros registros, como U182 e X390.

Em cada linha em que a opção de "Edição/Inclusão" () estiver disponível, será possível acessar para realizar o vínculo das contas contábeis e definir a configuração da conta, histórico, regra do valor, tipo de saldo e fórmula de cálculo.

Ao clicar em "Edição/Inclusão", abrirá a tela onde as Regras serão inseridas para a linha selecionada.

Inclusão de Contas Individuais

Para inserir uma Conta Contábil, inicialmente, deve-se clicar em "Edição/Inclusão" (). Ao abrir a tela para seleção das Contas Contábeis, clique em "Adicionar uma Linha" () nas opções localizadas no topo da tela. Dessa forma, uma nova linha será aberta na grid abaixo. Nesta nova linha na primeira coluna, "Conta Contábil", será possível acessar a consulta das contas contábeis do plano de contas em uso pela empresa selecionada, também é possível digitar o Código da Conta Contábil.

Ao clicar na consulta, basta selecionar a conta desejada para que ela seja relacionada na grid. Após a seleção da conta, será necessário configurar os demais campos, como Histórico, Regra, Tipo Saldo e Fórmula. Estando todos os campos preenchidos, basta "Salvar" () para gravar os dados. As demais ações, "Desfazer" () podem ser utilizadas para desfazer uma alteração antes dela ser salva, e a ação "Atualizar" () será utilizada para atualizar os dados visuais na grid. As demais ações pode ser utilizada para desfazer uma alteração antes dele ser salvo e a será utilizada para atualizar os dados visuais na grid.

• Histórico: caso o usuário desejar apenas incluir os registros que contém um determinado histórico, basta selecionar neste campo um histórico específico.
• Regra: está disponível as seguintes opções:
  • 
• Tipo Saldo: pode ser selecionado as opções: Societário e Fiscal.
• Fórmula: pode ser selecionada as opções: Somar e Subtrair.

Observação: Ao inserir um histórico, a regra associada também deve ser uma regra que inclua histórico e o Tipo Saldo como Societário.

Inclusão Múltiplas Contas

Para inserir Múltiplas Contas Contábeis inicialmente, deve-se clicar em "Edição/Inclusão" (). Ao abrir a tela para seleção das Contas Contábeis, clique na busca de contas no topo da tela em "Inserção Múltipla de Contas". Dessa forma, irá carregar a lista com todas as contas contábeis da empresa, para inserir as contas basta marcar as contas desejadas e após clicar em "Selecionar", após deve-se clicar em "Executar" e assim todas as contas marcadas serão demonstradas na grid para configuração. 

1º Marcando as Contas:

2º Após marcar e clicar em 'Selecionar', as contas aparecerão neste formato:

3º Após clicar em 'Executar', as contas são carregadas na grid para a finalização das configurações

Por fim é necessário configurar os demais campos, como Histórico, Regra, Tipo Saldo e Fórmula. Estando todos os campos preenchidos, basta "Salvar" () para gravar os dados. 

Replicar Regras

Para replicar a configuração das Contas Contábeis, basta manter selecionada a linha desejada e clicar na ação "Replicar Regra". Assim, todas as contas da linha aberta receberão a mesma configuração das demais da linha selecionada. Após confirmar a replicação, é necessário executar a ação de "Salvar"()

Excluir Contas

Para excluir uma conta indevidamente cadastrada, basta localizar a linha que deseja excluir, clicar em "Edição/Inclusão" () e, ao abrir a tela, localizar a conta que deseja eliminar. Em seguida, clique na ação de "Exclusão"()", assim a conta será imediatamente eliminada da configuração da linha selecionada.

Atualiza Valores

Para conferir os valores das contas inseridas há o "Atualiza Valores" para cada um dos Registros U180, U182 e X390, ao clicar na ação será carregado na tela o total que corresponde as contas selecionadas.

Seguindo todos os passos de configuração das Regras Contábeis de uma empresa Imune e Isenta, basta realizar a apuração da ECF em Obrigações \ Apurações de Impostos \ Apuração dos Impostos Federais. Após, será possível conferir os valores no Demonstrativo e gerar o arquivo da Declaração para entrega.