Notas Emitidas - Origem GPS: Produtor Rural Pessoa Jurídica e Produtor Rural Agroindústria

Notas Emitidas - Origem GPS: Produtor Rural Pessoa Jurídica e Produtor Rural Agroindústria

Para informar as notas emitidas relativas a comercialização de produção Rural Pessoa Jurídica/Agroindústria o lançamento deve ser feito em: Terceiros\ Notas Emitidas/Vendas de produção rural:

Obs: essa é uma tela compartilhada entre o módulo fiscal a folha de pagamento. Caso já tenha sido lançada no modulo fiscal será visualizada no módulo folha e vice-versa.

Ao acessar a tela informar:

Competência;

Filial;

Sequência é vinculada automaticamente;

Outra Empresa (que deve estar cadastrada em terceiros\ Outras Empresas \ cadastro Outras empresas e possuir configuração com o tipo outras empresas como “outras”);

Origem da GPS: Defina qual a Origem da venda que esta sendo lançada (produtor rural PJ/agroindústria), para que o percentual seja calculado corretamente a empresa precisa estar com a classificação tributária do e-social informada com os tipos 6-Agroindústria ou 07- Pessoa Jurídica Rural;

Tipo de comercialização: deve ser preenchido de acordo com o comprador, lembrando que ao selecionar a opção somente sefip as informações não serão geradas para o e-social;

Terceiro: o campo será habilitado quando não for informado o campo “outra empresa”;

Valor: informar o valor de venda de produção;

Parte empresa, RAT e Senar é calculado automaticamente de acordo com a classificação tributária da empresa;

Informar código da GPS ou confirmar caso vincule automático;

Nota fiscal: número, série e data de emissão;

Configuração eSocial: Classificação Tributária

Percentuais:

*quando a origem GPS for Agroindústria e classificação tributária for igual a 06- Agroindústria os percentuais são:

Valor Parte Empresa = 2,5%
Rat 0,1%
Senar 0,25

*quando a origem de GPS for Produtor Rural Pessoa Jurídica e a classificação tributária igual a 7- Produtor Rural Pessoa Jurídica e a opção de tributação do Produtor rural for igual 1- comercialização da produção os percentuais são:

 Valor Parte Empresa = 1,7%
Rat 0,1%
Senar 0,25

* quando a origem de GPS for Produtor Rural Pessoa Jurídica e a classificação tributária igual a 7- Produtor Rural Pessoa Jurídica e a opção de tributação do Produtor rural for igual 2- folha de pagamento o valor parte empresa e RAT não será calculado.

Após o cadastro a GPS deve ser calculada em GPS \ Cálculo, lembrando de marcar o item Recebimento com retenção:

Nota: as informações de comercialização de produção rural PJ serão enviadas pelo EFD-Reinf através do evento R-2050.

SEFIP:

Para a geração do arquivo SEFIP basta informar como “sim” na opção Gerar produção rural e informar o FPAS diferente da atividade principal da empresa: